銀企互聯是基于互聯網或網絡專線，將傳統網上銀行與單位報銷系統進行聯通，從而實現信息互聯，以達到在單位報銷系統中直接進行資金結算的支付系統。銀企互聯作為一種新型的資金結算手段，是新時期財務信息化建設中的重要一環，越來越多地受到財務人員的重視，近幾年廣泛地應用于國企、高校等大型企事業單位。
2018年，中科院下屬的一些研究所（以下簡稱科研院所）根據上級部署，開始對這一系統進行試點工作，過程中得到了良好的反饋。使用銀企互聯不僅避免了支付信息的重復錄入，提升資金結算效率，還可避免因支付信息多層級傳遞造成的錯誤，提高匯款的準確度。同時，這一系統也為財務信息化的發展提供了更多的空間。
傳統網上銀行的弊端
隨著國家對科研經費投入的增加、“放管服”改革工作的提出以及政府會計制度的實施，這些都使科研院所的財務人員面臨著巨大的挑戰。而資金結算的高效準確是一切后續信息的保障，所以財務人員對切實提高資金結算效率的需求就顯得尤為迫切。
不同于企業，科研院所的資金來源構成較為復雜，常見的經費來源包括科技部、科工局、基金委、中科院等，所以在款項支付時，需要根據來款渠道不同，分別使用零余額賬戶、財政資金專戶、基本戶等不同賬戶進行結算。科研院所財務人員在使用傳統網銀進行資金結算時，存在以下幾個問題。
第一，單位內部結算單元眾多，造成更大的資金結算量。
受到內部研究方向不同的影響，科研院所形成了以課題組為核算單元的現狀。即使對于同一供貨方的資金結算，也無法合并支付，無形中增大了資金結算量。
第二，零余額資金支付形式特殊，流程相對繁復。
財政部對財政資金監管十分嚴格，科研經費需要嚴格按照預算，專款專用。特別是零余額資金在支付時，都需根據每一筆資金的性質，使用對應的財政支付令。財政支付令一般為15~18位，由類款項和關聯號構成，這就要求財務人員必須熟悉每筆款項的用途和財政支付令的含義。
第三，公務卡還款任務量大，支付流程相對復雜。
公務卡作為監管財政資金的重要手段之一，也是國庫集中收付體系的重要組成部分，是事業單位常見的結算形式。但對于財務人員而言，公務卡還款卻是一項非常繁復的工作，需要持卡人在報銷時準確提供多項信息，以滿足公務卡還款系統的填寫要求，并由財務人員對每一筆刷卡記錄進行逐一還款。因為報銷人對公務卡還款系統的使用形式不甚了解，所以財務人員在對公務卡進行還款時，需要花費大量的時間在獲得和確認還款信息上。
銀企互聯的應用及優勢
隨著中科院ARP網上報銷系統逐步升級和完善，網絡信息中心的開發人員也將財務報銷系統的末端延伸至資金結算的環節，將整個系統形成閉環，以保證內控更加完善。通過在ARP系統中開發銀企互聯模塊，部分院屬單位實現了網上銀行與網上報銷系統相互連通，在ARP系統中進行支付信息整理，實現信息互通和資金結算。
這項升級不僅提高了財務資金結算效率，提升了準確度，對增強單位內部控制管理也起到了重要的作用。在科研院所中應用銀企互聯，其優勢主要體現在以下幾個方面。
第一，實現信息互聯和自動化處理，提高工作效率。
銀企互聯實現了ARP系統與網上銀行系統之間的信息交互傳遞，可以將網上報銷系統中報銷人已經維護完成的支付信息批量導入網銀支付系統中。這一升級解決了傳統網銀支付系統中匯款信息需要由出納人員進行二次錄入的問題，從而提高了財務基礎工作效率，實現一鍵付款，使財務基礎工作的時效性大幅提升。
使用銀企互聯可以通過內嵌各類規則，由系統根據相應的核算賬號和支款用途自動生成財政支付令。而在傳統網上銀行進行財政零余額資金支付時，每筆支款都需要出納人員人工分析、手工輸入財政支付令，存在效率低下的問題。
銀企互聯在公務卡還款方面也使用了新的形式，解決了公務卡還款繁瑣的問題。在系統中將公務卡還款所需的全部信息設定為必填項，在報銷人準確填寫相關信息后，借助信息互聯，自動進入還款系統讀取該筆刷卡記錄，完成讀取后方可提交該筆報銷。將全部信息需求解決在前端，而財務人員只需按照對應支付規則，將信息導入公務卡還款系統中，這項改進在提升公務卡還款效率方面取得了良好的效果。
第二，多級信息核對，保障支付信息的準確性。
使用銀企互聯系統，支付信息通過網上報銷系統批量導入，可以有效規避因財務人員輸入錯誤而造成的資金風險。在信息核對方面，有出納人員、ARP復核人員和網銀盾復核人員三道關口，三個角色彼此之間形成制約，并分別對原始匯款信息進行核對，即三次復核。另外，系統還可以根據款項支付金額的不同，將ARP復核人員的角色增設為多級復核，能夠有效規避資金結算中的風險，保障資金的安全性。
反觀傳統的網銀支付，財務人員需要按照報銷人填寫的紙質單據，對支付信息進行手工錄入。在信息復制和傳遞的過程中，多次人工輸入勢必存在信息誤錄等風險。在信息核對方面，只有網銀盾復核一個角色，即單次復核，一旦出現失誤就可能造成匯款錯誤。
第三，財務信息實時反饋，內控形成閉環。
在銀企互聯系統的支付過程中，財務人員可以對報銷人提交的信息進行復核并駁回錯誤信息，但無法對生成的匯款信息進行修改，保證了支付過程安全透明，各級權限明晰，保證了支付信息的唯一性，實現了支付信息的可查詢、可追溯。
同時，因為單位和銀行之間實現了信息互聯，形成了實時的資金數據反饋機制，在ARP網上報銷系統中可以直接查詢由網上銀行系統反饋的支付信息。報銷人可以通過自己的ARP客戶端查詢本人報銷款的支付情況，不僅降低了溝通成本，也使信息的反饋更加充分、及時。
深化銀企互聯應用
銀企互聯系統作為財務信息化的一個環節，是未來財務信息化發展的基礎，存在深入應用的空間。
第一，可以通過網上報銷系統的客戶端查看電子回執單。
在日常的匯款報銷中，報銷申請人經常需要使用銀行匯款回執單作為憑據，對外進行溝通，而目前獲取匯款回執單需要由報銷人到財務處進行復印或由財務人員使用郵件逐一發放。重復性的工作會消耗大量時間，造成效率低下。所以在技術上可行的前提下實現這一需求，既能提升財務工作效率，降低報銷人與財務人員間的溝通成本，也可以使報銷人更加直觀地查詢款項支付情況。
第二，可以與NC賬務系統進行互聯，實現數據抓取和自動對賬。
目前在科研院所中應用的銀企互聯實現了網上銀行與ARP報銷系統的信息互通，但并未與財務人員日常使用的賬務系統關聯，所以無法完成自動對賬的需求。未來的系統發展中，可以深入探討與NC賬務處理系統實現信息的反向傳遞，將網上銀行的收支信息、NC賬務處理系統中的信息，同時體現在ARP報表系統中，實現信息雙向互通，從而對數據進行雙向抓取，完成自動對賬。
第三，通過對接收款管理系統，同步收款信息，實現收入認領。
現階段銀企互聯在科研院所中的應用，主要解決的是資金結算中款項支付方面的問題，未來可以探討將這一系統的應用擴展到收入查詢和資金認領方面。
在科研院所中，往往存在多種來源的到款經費。一方面，單位內部存在不同課題組與同一家外部單位有多次合作的情況，所以在款項認領時，需要由熟悉項目經費的科研人員進行現場確認方可入帳。另一方面，出于信息安全保護的考慮，無法將無人認領的款項通過網絡公開查詢。所以探討對銀企互聯的深入開發，將銀行信息與收款管理系統進行信息互通，這樣工作人員就可以在端口輸入準確的信息，精準查詢，調取符合條件的數據，確認款項是否到賬，并將可以明確的收入信息在收款管理系統進行確認。財務人員根據確認好的收款信息進行賬務處理，可以有效節約溝通成本，提升工作效率。
銀企互聯的應用僅僅是財務信息化轉型的第一步，未來的財務工作將逐步進入由核算型走向管理型的階段，這必將對財務基礎工作的信息化、智能化提出更高的要求。所以，新時期的財務工作將緊緊依托信息化手段的升級完善和智能化系統的研發。